ПРАТ "ХЦНТЕI"

Фінансовий звіт
суб'єкта малого підприємництва

1. Баланс
на 31.12.2016

Примітки: Примiтка 1. Iнформацiя про товариство.
Повне найменування: ПРИВАТНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "ХАРКIВСЬКИЙ ЦЕНТР
НАУКОВО – ТЕХНIЧНОЇ ТА ЕКОНОМIЧНОЇ IНФОРМАЦIЇ"
Iдентифiкацiйний код: 02736461
Органiзацiйно-правова форма: приватне акцiонерне товариство.
мiсцезнаходження: юридична та фактична адреса: 61010, Харкiвська обл., мiсто Харкiв,
Червонозаводський район, проспект Гагарiна, будинок 4
Дата державної реєстрацiї: 30.05.1994, 17.11.2005, реєстрацiйний номер юридичної особи ЄДР
14801200000018217
Приватне акцiонерне товариство "Харкiвський центр науково-технiчної та економiчної iнформацiї" (далi - ПРАТ "ХЦНТЕI") створено за рiшенням членiв органiзацiї орендарiв шляхом перетворення Харкiвського орендного пiдприємства науково-технiчної та економiчної iнформацiї в Закрите акцiонерне товариство "Харкiвський центр науково-технiчної та економiчної iнформацiї" та перейменованого в приватне акцiонерне товариство "Харкiвський центр науково-технiчної та економiчної iнформацiї" згiдно з рiшенням загальних зборiв акцiонерiв (протокол № 13 вiд 18 квiтня 2011 року).
Засновниками Товариства є члени органiзацiї орендарiв Харкiвського орендного пiдприємства науково-технiчної та економiчної iнформацiї, iншi фiзичнi особи, якi уклали мiж собою установчий договiр про створення та дiяльнiсть акцiонерного товариства.
Товариство є правонаступником всiх прав i зобов'язань органiзацiї орендарiв та Харкiвського орендного пiдприємства науково-технiчної та економiчної iнформацiї, зареєстрованого розпорядженням виконкому Червонозаводської районної Ради № 368 вiд 30.05.94 р. та перереєстрованого розпорядженням виконкому Червонозаводської районної Ради № 477 вiд 01.07.94 р. згiдно з чинним законодавством України. Статут приватного акцiонерного товариства (нова редакцiя) затверджений загальними зборами акцiонерiв (протокол № 13 вiд 18.04.2011 р.) та зареєстрований 20.04.2011 р. у Виконавчому комiтетi Харкiвської мiської ради. Змiни № 1 до статуту затвердженi позачерговими загальними зборами акцiонерiв (протокол № 16 вiд 20.12.2013 р.) та зареєстрованi 23.12.2013 р. у реєстрацiйнiй службi Харкiвського мiського управлiння юстицiї. Статут товариства (нова редакцiя) затверджений позачерговими загальними зборами акцiонерiв (протокол № 18 вiд 14.07.2014 р.) та зареєстрований 15.07.2014 р. у реєстрацiйнiй службi Харкiвського мiського управлiння юстицiї Харкiвської областi.

Основнi види дiяльностi ПРАТ "ХЦНТЕI":
85.59 – Iншi види освiти, н.в.i.у.
68.20 – Надання в оренду й експлуатацiю власного чи орендованого нерухомого майна
91.01 – Функцiювання бiблiотек i архiвiв.

Середня чисельнiсть персоналу за 2016 рiк складає 30 осiб.
Вищим органом управлiння ПРАТ "ХЦНТЕI" є загальнi збори акцiонерiв.
Директор – Рябов Євген Володимирович
Головний бухгалтер – Товаченко Iрина Геннадiївна
Сумiсну дiяльнiсть з iншими пiдприємствами ПРАТ "ХЦНТЕI" не здiйснює.

Власники акцiй
Власниками акцiй ПРАТ "ХЦНТЕI" згiдно реєстру власникiв цiнних паперiв є 27 акцiонерiв у яких 335179 штук акцiй, або 335179 гривень, що складає 100,0% статутного капiталу.
ПРАТ "ХЦНТЕI" станом на 31.12.2016 р. має двох акцiонерiв у яких пакет акцiй бiльш нiж 10% статутного капiталу пiдприємства.

Випуск акцiй:
Свiдоцтво про реєстрацiю випуску акцiй (простих iменних) в бездокументарної формi iснування зареєстроване Харкiвськiм територiальним управлiнням Державної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку 22.09.2010 р., реєстрацiйний № 183/20/1/10.
Мета:
Товариство створюється з метою задоволення суспiльних потреб у рiзних видах продукцi, товарiв, робiт, послуг, отримання прибутку i на його основi розширення виробництва i реалiзацiї виробничо – економiчних i соцiально - культурних iнтересах акцiонерiв i осiб, що працюють за наймом.

Спецiальнi дозволи на право здiйснення пiдприємницької дiяльностi:
ПРАТ "ХЦНТЕI" має лiцензiю серiї АЕ № 527812 вiд 15.12.2014 Мiнiстерства освiти i науки України по наданню освiтнiх послуг навчальними закладами, пов'язаних з одержанням освiти на рiвнi квалiфiкацiйних вимог до пiдвищення квалiфiкацiї фахiвцiв. Рiшення про видачу лiцензiї Акредитацiйної комiсiї вiд 25.11.2014 р. протокол № 113 (наказ МОН України вiд 05.12.2014 р № 3090-Л). Термiн дiї лiцензiї до 01.07.2019 р.

Примiтка 2. Фiнансова звiтнiсть
Фiнансова звiтнiсть ПРАТ "ХЦНТЕI" охоплює перiод з 01.01.2016 р. по 31.12.2016 р., складена у нацiональнiй валютi – гривнi та включає Фiнансовий звiт суб’єкта малого пiдприємництва:
- Баланс (форма № 1-м);
- Звiт про фiнансовi результати (форма № 2-м);

Примiтка 3. Основнi положення облiкової полiтики
З метою складання фiнансової звiтностi за 2016 рiк ПРАТ "ХЦНТЕI" були встановленi наступнi принципи облiкової полiтики (наказ № 2 вiд 03.01.2016 р.):
- Основними засобами визнаються матерiальнi активи, строк корисного використання яких бiльш одного року i вартiстю (без ПДВ) бiльше 6000,00 грн. за одиницю.
- Строк корисного використання (експлуатацiї) для кожного об’єкту основних засобiв встановлюється рiшенням комiсiї. При нарахуваннi амортизацiї об’єктiв основних засобiв використовуються прямолiнiйний метод.
- До складу малоцiнних необоротних матерiальних активiв вiдносяться активи зi строком корисного використання (експлуатацiї) бiльше одного року та вартiстю (без ПДВ) менше 6000,00 грн. за одиницю.
- Нарахування зносу бiблiотечних фондiв та малоцiнних необоротних матерiальних активiв здiйснюється у першому мiсяцi використання таких об’єктiв у розмiрi – 100% вартостi при введеннi в експлуатацiю.
- Нарахування амортизацiї нематерiальних активiв здiйснюється прямолiнiйним методом. Строк корисного використання (експлуатацiї) встановлюється рiшенням комiсiї.
- Лiквiдацiйна вартiсть основних засобiв i нематерiальних активiв приймається рiвною нулю.
- Одиницею бухгалтерського облiку запасiв визнається їх кожне найменування або однорiдна група (вид).
- Оцiнка товарно-матерiальних цiнностей в облiку та звiтностi ведеться по цiнам їх придбання.
- При вибуттi запасiв у виробництво оцiнка їх здiйснюється методом "середньозваженої собiвартостi", а при продажу – методом цiни продажу.
- Спецодяг, виданий у пiдзвiт працiвникам, облiковується на особових картках протягом всього встановленого строку його використання. Списання спецодягу з пiдзвiту до закiнчення встановленого строку його використання здiйснюється тiльки на пiдставi актiв про непридатнiсть.
- Облiк поточної дебiторської заборгованостi за ТМЦ (роботи, послуги) здiйснюється за первiсною вартiстю.
- Доходи визнаються та вiдображаються в облiку пiсля пiдписання акту наданих послуг (виконаних робiт). Оцiнка ступеню завершеностi операцiї по наданню послуг (виконанню робiт) здiйснюється шляхом вивчення виконаної роботи з вiдображенням у бухгалтерському облiку.
- Витрати визнаються та вiдображаються в облiку одночасно з визнанням доходу, для отримання якого вони здiйсненi.
Фiнансова звiтнiсть складається згiдно до нацiональних Положень (стандартiв) бухгалтерського облiку.

Примiтка 4. Баланс
Нематерiальнi активи
Придбанi нематерiальнi активи товариство враховує за собiвартiстю. Термiн корисного використання визначається постiйно дiючою iнвентарною комiсiєю товариства для кожного об'єкта нематерiальних активiв.
Первiсна вартiсть нематерiальних активiв акцiонерного товариства станом на 31.12.2016 р. складає 48,3 тис. грн. Амортизацiя нематерiальних активiв нараховувалася прямолiнiйним методом, накопичена амортизацiя на кiнець року складає 31,0 тис. грн. До складу нематерiальних активiв вiднесенi програмнi продукти та лiцензiя.

Незавершенi капiтальнi iнвестицiї
Незавершених капiтальних iнвестицiй на кiнець 2016 року немає.

Основнi засоби
До складу основних засобiв товариством включаються активи з термiном експлуатацiї вiд одного року та бiльше. Основнi засоби вiдображаються за вартiстю придбання за вирахуванням накопиченої амортизацiї. Товариство застосовує термiни корисного використання основних засобiв для розрахунку амортизацiї згiдно облiкової полiтики.
Обмежень права власностi на основнi засоби ПРАТ "ХЦНТЕI" станом на 31.12.2016 р. не має. Товариство станом на 31.12.2016 р. не має договiрних зобов’язань щодо придбання основних засобiв.
Основнi засоби ПРАТ "ХЦНТЕI" мають наступний склад:
Основнi засоби|На 31.12.2015 р.|На 31.12.2016 р.
|Первiсна
вартiсть, тис. грн.|Питома вага на
початок року, %|Первiсна
вартiсть, тис. грн.|Питома вага на кiнець року, %
Будинки, споруди та передавальнi пристрої|1916,1|54,9|1629,7|49,04
Машини та обладнання |508,8|14,6|574,8|17,3
Транспортнi засоби|161,3|4,6|161,3|4,85
Iнструмент, прилади, iнвентар (меблi)|224,6|6,5|249,3|7,50
Iншi основнi засоби|2,3|0,1|2,3|0,07
Бiблiотечнi фонди|467,8|13,4|493,5|14,85
Малоцiннi необоротнi матерiальнi активи|206,8|5,9|212,3|6,39
Усього|3487,7|100,0|3323,2| 100,0

ПРАТ "ХЦНТЕI" у 2016 роцi ввiв в експлуатацiю об'єкти основних засобiв на суму 159,9 тис. грн., а вивiв на суму 324,3 тис. грн. Таким чином, вартiсть основних засобiв зменшилася в порiвняннi з попереднiм перiодом на 164,5 тис. грн. Процент зносу основних засобiв акцiонерного товариства складає 94,1 %.
За звiтний перiод ПРАТ "ХЦНТЕI" була нарахована амортизацiя основних засобiв у сумi 87,9 тис. грн. Акцiонерним товариством у 2016 роцi проводилися роботи по запровадженню в дiю основних засобiв.
Активи на вiдповiдальному зберiганнi складають 1 148,8 тис.грн.

Запаси
Запаси товариства при оприбуткуваннi та взяттi їх на облiк облiковуються по цiнi придбання згiдно п. 9 П(С)БО 9 та складаються з виробничих запасiв, а саме:
в тисячах гривень 2016 рiк 2015 рiк
- сировина i матерiали 12,3 8,8
- паливо 21,4 16,1
- запаснi частини
- iншi матерiали 36,1
10,5 25,0
7,7
- малоцiннi та швидкозношуванi предмети 2,0 0,6
Разом: 82,3 58,2
Дебiторська заборгованiсть
Дебiторська заборгованiсть товариства складає:
в тисячах гривень|2016 рiк| 2015 рiк
- за продукцiю, товари, роботи, послуги|0,3|2,4
- розрахунки з бюджетом|2,8|4,3
- за виданими авансами|229,3|174,8
- iнша поточна дебiторська заборгованiсть|45,1|0,3
Разом:|277,5|181,8

Основними дебiторами ПРАТ "ХЦНТЕI", якi мають велику заборгованiсть є:
- ХАРКIВГАЗ ЗБУТ- 150,97 тис. грн
- Харкiвобленерго – 66,57 тис. грн.

Зобов’язання
Поточна кредиторська заборгованiсть товариства складає:
в тисячах гривень|2016 рiк|2015 рiк
- за товари, роботи, послуги|6,9|5,6
- з бюджетом|45,0|99,9
- зi страхування|36,4|51,0
- з оплати працi|144,8|133,1
Iншi поточнi зобов'язання|83,4|55,7
Разом:|316,5|345,3

Примiтка 5. Власний капiтал
Власний капiтал ПРАТ "ХЦНТЕI" складається iз:
- зареєстрованого капiталу;
- додаткового капiталу;
- резервного капiталу;
- нерозподiленого прибутку.
Станом на 31 грудня 2016 року зареєстрований акцiонерний капiтал, випущений товариством скла-дається з 335179 (триста тридцять п’ять тисяч сто сiмдесят дев’ять) простих iменних акцiй, номiнальною вартiстю 1,00 (одна) гривня i складає 335179,00 (триста тридцять п’ять тисяч сто сiмдесят дев’ять) гривень. Усi дозволенi до випуску акцiї були повнiстю оплаченi. В 2016 та 2015 роках змiн акцiонерного капiталу не вiдбувалось.
Додатковий капiтал акцiонерного товариства складає 740,0 тис. грн.
Резервний капiтал акцiонерного товариства складає 50,3 тис. грн.
Нерозподiлений прибуток - 2197,2 тис. грн.